En los esquemas  correspondientes se representa de forma gráfica el camino que siguen las facturas  de venta desde el módulo de facturación hacia cartera y el libro de IVA. Es  recomendable imprimir estos esquemas y tenerlos a mano para comprender todo el  proceso y saber donde nos encontramos en cada momento.

En el módulo de facturación se crean  los albaranes y se convierten en facturas.
Los efectos a cobrar entraran en cartera cuando, desde el menú de facturación Ventas->Pase a IVA y cartera, ejecutemos el correspondiente procedimiento para  hacerlo.
Hay que tener en cuenta que cada una de las facturas creará en cartera tantos  recibos como vencimientos tenga en la forma de pago.

Ejemplo:

• Tenemos la factura VE 234 con un importe de 150.€.
• Su fecha de factura es 29/09/2005.
• Su forma de pago es giro bancario a 30, 60 y 90 días
  
  Esta factura al entrar en cartera generaría tres documentos con los siguientes datos:

• Si esta factura tuviese un vencimiento a la vista, el recibo que crearía en cartera sería el siguiente:

• Si esta factura tuviese una forma de pago al contado, el recibo sería:

Hay que prestar especial atención en que la única  diferencia que hay entre el segundo y tercer ejemplo, es la situación con que  entra el recibo en cartera.
La situación será la marca o identificador que nos va a permitir conocer en todo momento en que estado se encuentra cada uno de los recibos.
A través de la columna de situación, sabremos si un recibo está pagado o no, si lo hemos llevado al banco, si está devuelto, si está incluido ya en una remesa, etc.

En que situación entran los recibos en cartera?

Cuando realizamos el traspaso de facturas a cartera y se generan los correspondientes recibos, sólo hay dos situaciones posibles de entrada a cartera: PENDIENTE o CONTADO.
Que cuando entren en cartera estén en una u otra situación, dependerá de la forma de pago de la factura, y más concretamente, del tipo de documento de la forma de pago.

En la imagen se muestra la ficha de Formas de pago

• Situación de PENDIENTE: Entrarán en esta situación aquellos recibos que el tipo de documento de la forma de pago sea Recibo.
• Situación de CONTADO: Entrarán en esta situación aquellos recibos que el tipo de documento de la forma de pago sea Contado, Talón, Transferencia o Pagaré.

El motivo de esta diferenciación es que en los documentos que entran en cartera como situación de CONTADO, no podemos hacer nada para gestionar el cobro de los efectos, es el cliente quien decide cuando hacer efectivo el pago del documento.
En cambio, los que entran en situación de PENDIENTE , son los que negociamos a través del banco, i son los que la empresa gestionará el cobro, realizando las remesas bancarias correspondientes y cursará los cuadernos bancarios correspondientes (19,32 o 58).

La gestión de la cartera a partir de este momento se basa en hacer remesas (agrupaciones de recibos) de uno y otro tipo, a medida que se vayan cobrando o llevando al banco y pasando por las situaciones intermedias que sean oportunas.
Todos los recibos, al final de su recorrido deben quedar remesados y su situación final deberá ser:

• REMESA: Aquellos documentos que han entrado en cartera como PENDIENTE.
• REMESA CONTADO: Aquellos documentos que han entrado en cartera como CONTADO.

Para gestionar los documentos de uno y otro tipo se puede consultar el apartado:

• Cartera. Documentos en situación de PENDIENTE .
• Cartera. Documentos en situación de CONTADO .

De todas formas, y según la actividad y el sistema de trabajo de cada empresa, se puede enfocar el tratamiento de la cartera desde diferentes perspectivas.
También se puede adoptar un sistema de cierre de caja diario en terminales TPV o de venta directa, aunque estos aspectos deberíamos tratarlos directamente con la empresa interesada.
Por lo tanto no duden en contactar con nosotros para tratar su caso de forma particular.